Comisión Estatal de Garantía de Acceso a la Información Pública del Estado de San Luis Potosí Sujeto Obligado ieife slp Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa Periodo 04 Abril 2019 Obligación Los informes finales de resultados definitivos de las auditorías concluidas Obligación específica. Los informes finales de resultados definitivos de las auditorías concluidas al ejercicio presupuestal de cada sujeto obligado que se realicen, en su caso, las aclaraciones que correspondan; una vez que se hayan agotado y resuelto los recursos que en su caso hubieren sido promovidos. A ) Artículo 84 B ) Fracción XXX C ) Inciso Registro general Para Consultar el documento Acceso directo: Fracc. XXX - ABRIL - 2019.xlsx Hipervinculo http://www.cegaipslp.org.mx/webcegaip2019.nsf/nombre_de_la_vista/1B9B05BF25F49EE5862583F5004A9D67/$File/Fracc.+XXX+-+ABRIL+-+2019.xlsx Visor de Datos abiertos Datos digitales de caracter público, accesibles en linea, que pueden ser usados, reutilizados y redistribuidos por cualquier interesado. Ver CONAIP/SNT/ACUERDO/EXT13/04/2016-08 TITULO NOMBRE CORTO DESCRIPCION Resultados de auditorías realizadas. LTAIPSLPA84FXXX "Los informes finales de resultados definitivos de las auditorías concluidas al ejercicio presupuestal de cada sujeto obligado que se realicen, en su caso, las aclaraciones que correspondan; una vez que se hayan agotado y resuelto los recursos que en su caso hubieren sido promovidos. Tabla Campos Ejercicio Periodo trimestral Ejercicio auditado: Periodo auditado Rubro Tipo de Auditoría Número de Auditoría Órgano que realizó la revisión o auditoría Número del oficio de inicio de trabajo de revisión Número del oficio de solicitud de información Objetivo(s) de la realización de la auditoría Rubros sujetos a revisión Fundamentos legales Número de oficio notificación de resultados Por rubro, especificar hallazgos Hipervínculo a las recomendaciones hechas Informes finales, de revisión y/o dictamen Acción implementada por el órgano fiscalizador Responsable de recibir los Resultados Total de solv y/o aclaraciones realizadas Informe aclaraciones por y promovidas OF Total de acciones por solventar Programa anual de auditorías Fecha de validación Área responsable de la información Año Fecha de actualización Nota 2019 Abril - Junio 2018 2do Semestre 2018 Auditoría Interna Auditoria de Cumplimiento a la Legalidad de los Contratos de Obra Pública y Adquisiciones celebrados por el IEIFE AC-II-1-2019 Órgano Interno de Control del Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa CGE/OIC/IEIFE-040/2019 CGE/OIC/IEIFE-041/2019 Constatar que los contratos elaborados por el Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa, cumplan con los requisitos legales, contables y fiscales con personas morales y físicas, que cuenten con los elementos mínimos que señala la normatividad aplicable. Que se cuente con la documentación legal de la persona física o moral, que se encuentre debidamente firmada por el representante legal de la empresa o persona moral y personal autorizado por el Instituto, que se haya cumplido con los plazos señalados en el mismo de acuerdo a la normatividad Federal y Estatal, lineamientos, guías y demás disposiciones establecidas en materia Jurídica, para coadyuvar al fortalecimiento del control interno y garantizar la correcta aplicación de los recursos. Además de evaluar los procesos y en su caso tomar acciones encaminadas a corregir desviaciones y omisiones para asegurar que se cumplan sus metas y objetivos con calidad y transparencia, apegándose a la normatividad establecida. Tendiendo a que las revisiones se efectúen de manera preventiva y no correctiva, y así, obtener mejores resultados en los procedimientos y controles internos y generar conciencia entre el personal del Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa, de la fiscalización que se hace de los recursos, procedimiento y controles por parte de este Órgano Interno de Control. Contratos de Obra Pública y Adquisiciones en documentos originales integrados en los Expedientes Unitarios de Obra del Instituto y en archivos digitales. Artículos 43 y 44 fracciones II, V, VII, VIII, XXIII y XL de la Ley Orgánica de la Administración Pública Estatal; 7, 78, 79, 80 y 82 Fracción VI de la Ley del Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria del Estado y Municipio de San Luis Potosí; 75 y 76 de la Ley de Obras Públicas y Servicios relacionados con las mismas; 177, 178 de la Ley de Obras Públicas y Servicios relacionados con las mismas par1a el Estado y Municipios de San Luis Potosí; 48 y 50 de la Ley de Responsabilidades Administrativas para el Estado de San Luis Potosí; 4° fracción V inciso b), 6° y 29 fracciones III, V, VI, VIII, IX, XVII, y XXVII del Reglamento Interior de la Contraloría General del Estado; 16 del Reglamento Interior del Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa CGE/OIC/IEIFE-060/2019 "Recomendación 001: De la Revisión de un total de 28 Convenios Modificatorios (Ampliaciones, Diferimientos y Prórrogas) celebrados por el Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa bajo la Modalidad de Licitación Pública, Invitación Restringida o Adjudicación Directa; ejecutada con diferentes recursos tanto Federales como Estatales y siendo un monto total fiscalizado de $4´399,581.07; se observó que de los siguientes contratos: 1.-LP-IEIFE-019-2018/EST, 2.-LO-924037999-E60-2018, 3.-LO-924037999-E137-2018 y 4.-AO-924037999-E147-2018, los Dictámenes Técnicos que justifican la celebración de los Convenios, mismos que son elaborados por la Dirección de Construcción, presentan errores tanto en el cálculo de determinar los porcentajes correctos tanto en la autorización de monto y plazo, así como se invierten las cantidades, generando confusión y error en la información generada para la Dirección Jurídica, quien es el responsable de elaborar los convenios y recabar las firmas de los que participan en el mismo. Por otro lado, de los contratos: 5.-LO-924037999-E60-2018, 6.-LO-924037999-E83-2018-B, 7.-IO-924037999-E96-2018-B, 8.-AO-924037999-E128-2018 y 9.-LO-924037999-E60-2018 se observó que las nuevas fechas de inicio y de término que se señalan tanto en los Dictámenes Técnicos como en los Convenios correspondientes, no coinciden con la realidad, ya que al corroborar los días autorizados, existen variaciones en la información por lo que los días no coinciden ya sea de inicio o término. Sin embargo en la cita para elaborar el Acta de Preconfronta convocada por este Órgano Interno de Control a través del Oficio CGE/OIC/IEIFE-057/2019 de fecha del 01 de abril del 2019 y con el objeto de solventar lo señalado en el numeral 15 de la “Cédula de Resultados Preliminares” adjunta al Oficio mencionado, se presentan por parte de la Dirección Jurídica del Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa las correcciones solicitadas tanto de los Dictámenes Técnicos como los Convenios Modificatorios, mismos que se anexan al expediente interno de este Órgano de Fiscalización. De las 329 modificaciones a contratos de obra pública y adquisiciones realizados por el Instituto dentro del periodo auditado, se seleccionó y revisó un total de 28 convenios que equivale a una muestra del 8.51% del total, y toda vez que los Dictámenes Técnicos son elaborados por la Dirección de Construcción, por medio de los “supervisores de obra” de conformidad con el artículo 99 del Reglamento de la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas, así como en el artículo 115 fracción IV, inciso f). Una vez elaborado el Dictamen Técnico, se procede a la elaboración del Convenio Modificatorio correspondiente, mismo que lo elabora la Dirección Jurídica del Instituto, reflejado en la fracción II del artículo 109 del Reglamento. Del mismo modo se señala en el artículo 59 de la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas, se podrán modificar los contratos siempre que no rebasen el 25% del monto o del plazo pactado en el contrato original. Por lo que se debe cuidar y elaborar de manera correcta los Dictámenes Técnicos para así evitar que los Convenios Modificatorios, ya sea por Ampliación, Diferimiento por pago y Prórrogas se elaboren de manera correcta y así evitar incurrir en alguna observación o falta administrativa por parte de los servidores públicos tanto de la Dirección de Construcción como de la Dirección Jurídica del Instituto." http://www.cegaipslp.org.mx/HV2019Dos.nsf/nombre_de_la_vista/2A757B5B4A4B428C862583F5004A841D/$File/CEDULA+DE+OBSERVACIONES+DE+Auditoria+AC-II-1-2019.docx 1ra cédula de seguimiento se notifica con Oficio No. CGE/OIC/IEIFE-077/2019. Se le dio seguimiento a la Recomendación a través de la cédula de seguimiento de fecha del 29 de abril del 2019. Dirección Juridica del Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa. 1 No se Genera 0 2019 08/04/2019 Dirección Administrativa 2019 09/04/2019 La Auditoría se encuentra concluida en su totalidad. Bitácora de registro y acuse Tabla de aplicabilidad D44A30AEB212EE69862583F5004A905A Creado el 05/09/2019 07:34:59 AM Carátula de registro BC35AC29141D4ACF862583F5004A9431 Autor ieife slp Registro 1B9B05BF25F49EE5862583F5004A9D67 Tipo de documento 1 Registro general