Comisión Estatal de Garantía de Acceso a la Información Pública del Estado de San Luis Potosí Sujeto Obligado ieife slp Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa Periodo 10 Octubre 2019 Obligación Los informes finales de resultados definitivos de las auditorías concluidas Obligación específica. Los informes finales de resultados definitivos de las auditorías concluidas al ejercicio presupuestal de cada sujeto obligado que se realicen, en su caso, las aclaraciones que correspondan; una vez que se hayan agotado y resuelto los recursos que en su caso hubieren sido promovidos. A ) Artículo 84 B ) Fracción XXX C ) Inciso Registro general Para Consultar el documento Acceso directo: Fracc. XXX - OCTUBRE - 2019.xlsx Hipervinculo http://www.cegaipslp.org.mx/webcegaip2019.nsf/nombre_de_la_vista/345213CBB2E859FC862584AA006085FD/$File/Fracc.+XXX+-+OCTUBRE+-+2019.xlsx Visor de Datos abiertos Datos digitales de caracter público, accesibles en linea, que pueden ser usados, reutilizados y redistribuidos por cualquier interesado. Ver CONAIP/SNT/ACUERDO/EXT13/04/2016-08 TITULO NOMBRE CORTO DESCRIPCION Resultados de auditorías realizadas. LTAIPSLPA84FXXX "Los informes finales de resultados definitivos de las auditorías concluidas al ejercicio presupuestal de cada sujeto obligado que se realicen, en su caso, las aclaraciones que correspondan; una vez que se hayan agotado y resuelto los recursos que en su caso hubieren sido promovidos. Tabla Campos Ejercicio Periodo trimestral Ejercicio auditado: Periodo auditado Rubro Tipo de Auditoría Número de Auditoría Órgano que realizó la revisión o auditoría Número del oficio de inicio de trabajo de revisión Número del oficio de solicitud de información Objetivo(s) de la realización de la auditoría Rubros sujetos a revisión Fundamentos legales Número de oficio notificación de resultados Por rubro, especificar hallazgos Hipervínculo a las recomendaciones hechas Informes finales, de revisión y/o dictamen Acción implementada por el órgano fiscalizador Responsable de recibir los Resultados Total de solv y/o aclaraciones realizadas Informe aclaraciones por y promovidas OF Total de acciones por solventar Programa anual de auditorías Fecha de validación Área responsable de la información Año Fecha de actualización Nota 2019 OCT - DIC 2019 2018 2DO SEMESTRE 2017 - 1ER SEMESTRE 2018 Auditoría Interna Auditoría de Desempeño: Apego a la Legalidad Normatividad (Armonización Contable y Manuales de Organización y Procedimientos) AD-I-1-2018 Órgano Interno de Control del Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa CGE-OIC-IEIFE-0223-2018 CGE-OIC-IEIFE-0226-2018 Constatar y revisar el cumplimiento, avance e implementación que lleva el Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa de la Armonización Contable de cuentas y clasificadores en apego a la Ley de Contabilidad Gubernamental, Acuerdo del Consejo Nacional de Armonización Contable y Reglas de Operación de los Consejos de Armonización Contable de las Entidades Federativas; constatar y verificar que los Manuales de Organización y Procedimientos de cada una de las direcciones que integran el Instituto se encuentren firmados, actualizados, autorizados y se haya hecho del conocimiento de todos los servidores públicos que laboran en la Entidad; así como si se ha implementado un mecanismo para verificar que las Áreas operen conforme a dichos Manuales. Revisar la correcta aplicación del Manual de Contabilidad Gubernamental específico de la Entidad, así como los diferentes documentos que lo integran, de acuerdo al artículo 20 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental. "• Revisión y análisis de los Manuales de Organización y Procedimientos de todas las Áreas del Instituto, constatando que se encuentren autorizados, actualizados y su contenido cumpla con su operación; de la misma manera cerciorarnos de que todos los servidores públicos que laboran en la Entidad tengan conocimiento de los mismos. • Revisión de la correcta aplicación del Manual de Contabilidad Gubernamental, específico de la Entidad, así como los diferentes documentos que lo integran, de acuerdo al artículo 20 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental. • Análisis y revisión de los Estados Financieros del Instituto, su armonización contable conforme a las disposiciones del Consejo de Armonización Contable, así como el catálogo de cuentas armonizado; del mes de diciembre 2017 y junio 2018. " Artículos 43 y 44 fracciones II, V, VII, VIII, XXIII y XL de la Ley Orgánica de la Administración Pública Estatal; 2 fracc. III, IV, 13 fracc. IV, 86 fracc. I, III de la Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas del Estado de San Luis Potosí; 4° fracción V inciso b), 29 fracciones III, V, VI, VIII, y XXVII del Reglamento Interior de la Contraloría General del Estado; 16 del Reglamento Interior del Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa CGE-OIC-IEIFE-0249-2018 "Observación 001/0249/2018: Con la revisión al Manual de Procedimientos de la Dirección General del Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa; por lo que se detectó que NO se encuentran actualizado tanto en contenido como en formato. Observación 002/0249/2018: Con la revisión a los Manuales de Organización y Procedimientos de la Dirección Administrativa que conforman el Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa; por lo que se detectó que NO se encuentran actualizados tanto en contenido como en formato. Observación 003/0249/2018: Con la revisión a los Manuales de Organización y Procedimientos de la Dirección de Control y Gestión del Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa; por lo que se detectó que NO se encuentran actualizados tanto en contenido como en formato. Observación 004/0249/2018: Con la revisión a los Manuales de Organización y Procedimientos de la Dirección de Costos que conforman el Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa; por lo que se detectó que NO se encuentran actualizados tanto en contenido como en formato. Observación 005/0249/2018: Con la revisión a los Manuales de Organización y Procedimientos de la Dirección de Proyectos del Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa; por lo que se detectó que NO se encuentran actualizados tanto en contenido como en formato. Observación 006/0249/2018: Con la revisión a los Manuales de Organización y Procedimientos de la Dirección de Construcción que conforman el Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa; por lo que se detectó que NO se encuentran actualizados tanto en contenido como en formato. Observación 007/0249/2018: Con la revisión a los Manuales de Organización y Procedimientos de la Dirección de Normatividad del Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa; por lo que se detectó que NO se encuentran actualizados tanto en contenido como en formato. Observación 008/0249/2018: Con la revisión a los Manuales de Organización y Procedimientos de la Dirección Juridica del Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa; por lo que se detectó que NO se encuentran actualizados tanto en contenido como en formato." http://www.cegaipslp.org.mx/HV2019Tres.nsf/nombre_de_la_vista/D0E58E33624FFF67862584AA00605C62/$File/CEDULA+DE+OBSERVACIONES+DE+Auditoria+AD-1-1-2018.docx Informe Final con Anexo de Cedula de Observaciones. Se notificó las observaciones para su segumiento. Dirección Administrativa del Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa 8 Observaciones Solventadas No se Genera 0 2019 31/10/2019 Dirección Administrativa 2019 06/11/2019 No se Genera 2019 OCT - DIC 2019 2018 - 2019 2DO SEMESTRE 2018 - 1ER SEMESTRE 2019 Auditoría Interna Auditoría de Cumplimiento Revisión a los Estados Financieros AF-I-1-2019 Órgano Interno de Control del Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa CGE/OIC/IEIFE-182/2019 CGE/OIC/IEIFE-183/2019 Revisar los estados financieros del instituto, incluidas las transacciones, operaciones y registros financieros con objeto de determinar si la información financiera es confiable, oportuna y útil en Ingresos propios; Ingresos Federales, Estatales y Municipales; pólizas de ingresos y egresos. Tendiendo a que las revisiones de este Órgano Interno de Control se efectúen de manera preventiva y no correctiva, apegado a las Normas Profesionales de Auditoría del Sistema Nacional de Fiscalización No. 300 permitiendo evaluar si las actividades cumplen con las disposiciones legales y normativas que las rigen. • Estados Financieros armonizados del 01 de julio al 31 de diciembre de 2018 y del 01 de enero al 30 de junio de 2019, con balanza de comprobación y conciliaciones bancarias correspondientes. Artículos 43 y 44 fracciones II, V, VII, VIII, XXIII y XL de la Ley Orgánica de la Administración Pública Estatal; 7, 41, 44, 78, 79 y 82 Fracción VI de la Ley del Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria del Estado y Municipio de San Luis Potosí; 2 fracc. III, IV, 13 fracc. IV, 86 fracc. I, III de la Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas del Estado de San Luis Potosí; 4° fracción V inciso b), 29 fracciones III, VI y XXVII del Reglamento Interior de la Contraloría General del Estado; 16 del Reglamento Interior del Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa CGE/OIC/IEIFE-201/2019 "Recomendación 001: Derivado de la revisión a los Estados Financieros del periodo que abarca la Auditoría, se instruye a continuar con la correcta conformación y publicación en tiempo y forma de cada uno de los Informes Financieros, registrando de manera armónica, delimitada y específica las operaciones presupuestarias y contables derivados de la gestión pública, generando estados financieros, confiables, oportunos, comprensibles, periódicos, con finanzas sanas y comparables; Asimismo, se recomienda mantener la correcta publicación de la información financiera conforme a las normas, estructura, formatos y contenido de la información que establece el Consejo y mantener la difusión en la página de Internet oficial del Instituto, esto en apego a la normatividad aplicable, cuidando la calidad, eficiencia, eficacia, eficiencia, verificando y vigilando la calidad y el correcto manejo de los recursos públicos. " http://www.cegaipslp.org.mx/HV2019Tres.nsf/nombre_de_la_vista/1026814CA8223CFA862584AA00606AA1/$File/CEDULA+DE+OBSERVACIONES+DE+Auditoria+AF-1-1-2019.docx Informe Final con Anexo de Cedula de Observaciones. Se notificó las recomendaciones para su segumiento. Dirección Administrativa del Instituto Estatal de Infraestructura Física Educativa 0 Observaciones emitidas, No se Genera No se Genera 0 2019 31/10/2019 Dirección Administrativa 2019 06/11/2019 No se Genera Bitácora de registro y acuse Tabla de aplicabilidad CF9AC1AAA33BA2D3862584AA006077B8 Creado el 11/06/2019 11:34:17 AM Carátula de registro DC189BA00EB68DD7862584AA00607B65 Autor ieife slp Registro 345213CBB2E859FC862584AA006085FD Tipo de documento 1 Registro general