Comisión Estatal de Garantía de Acceso a la Información Pública del Estado de San Luis Potosí Sujeto Obligado ceeav slp Comisión Ejecutiva Estatal de Atención a Víctimas. Periodo 12 Diciembre 2021 Obligación Los informes finales de resultados definitivos de las auditorías concluidas Obligación específica. Los informes finales de resultados definitivos de las auditorías concluidas al ejercicio presupuestal de cada sujeto obligado que se realicen, en su caso, las aclaraciones que correspondan; una vez que se hayan agotado y resuelto los recursos que en su caso hubieren sido promovidos. A ) Artículo 84 B ) Fracción XXX C ) Inciso Registro general Para Consultar el documento Acceso directo: LTAIPSLP84XXX.xlsx Hipervinculo http://www.cegaipslp.org.mx/webcegaip2021N.nsf/nombre_de_la_vista/CEB4C0EB4765D98D862587FF006ACE23/$File/LTAIPSLP84XXX.xlsx Visor de Datos abiertos Datos digitales de caracter público, accesibles en linea, que pueden ser usados, reutilizados y redistribuidos por cualquier interesado. Ver CONAIP/SNT/ACUERDO/EXT13/04/2016-08 TÍTULO NOMBRE CORTO DESCRIPCIÓN Resultados de auditorías realizadas LTAIPSLP84XXX La información correspondiente a los resultados de las auditorías internas y externas realizadas a su ejercicio presupuestal, así como los hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, dictámenes o documentos correspondientes, entregados por la instancia que las haya realizado y, en su caso, el seguimiento a cada una de ellas. Tabla Campos Ejercicio Fecha de inicio del periodo que se informa Fecha de término del periodo que se informa Ejercicio(s) auditado(s) Periodo auditado Rubro (catálogo) Tipo de auditoría Número de auditoría Órgano que realizó la revisión o auditoría Número o folio que identifique el oficio o documento de apertura Número del oficio de solicitud de información Número de oficio de solicitud de información adicional Objetivo(s) de la realización de la auditoría Rubros sujetos a revisión Fundamentos legales Número de oficio de notificación de resultados Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados Por rubro sujeto a revisión, especificar hallazgos Hipervínculo a las recomendaciones hechas Hipervínculos a los informes finales, de revisión y/o dictamen Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador Servidor(a) público(a) y/o área responsable de recibir los resultados Total de solventaciones y/o aclaraciones realizadas Hipervínculo al informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado, en su caso Total de acciones por solventar Hipervínculo al Programa anual de auditorías Área(s) responsable(s) que genera(n), posee(n), publica(n) y actualizan la información Fecha de validación Fecha de actualización Nota 2021 01/12/2021 31/12/2021 2021 2020 Auditoría externa Financiera CGE/DGCA/DAGP/IA.08-2021 Contraloria General del Estado CGE/DGCA-967/DGAP-220/2021 CGE/DGCA-967/DGAP-220/2021 0 Determinar si la información financiera se presenta de conformidad con el marco normativo verificando el cumplimiento de sus programas y actividades sustantivas así como el grado de economía, eficacia, eficiencia, efectividad, imparcialidad, honestidad con que se han administrado los recursos públicos que fueron suministrados y comprar que el desarrollo de las actividades, han cumplido con las disposiciones aplicables y han observado los principios que rigen al servicio público. Bancos, inversión a plazo fijo, transferencias de recursos (ingresos), deudores diversos por cobrar a corto plazo, impuestos, servicios personales, materiales y suministros, servicios generales, bienes muebles. Artículos 43 y 44 fracciones I, II, III, V, VI, VII, VIII, XX, XXII y XL de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de San Luis Potosí; 15 fracción I, II, IV, XXVI, XXXII, XXXIII, XXXV y XLV, 19 fracción II, VI, VIII, XV y XVII del Reglamento Interior de ésta Contraloría General del Estado, así como el Programa Anual de Trabajo de esta Dirección General de Control y Auditoría, se adjunta el informe de la auditoría practicada. CGE/DGCA-1321/DAGP-331/2021 http://www.cegaipslp.org.mx/HV2021Tres.nsf/nombre_de_la_vista/380179BA56C78327862587FF0069E300/$File/Hipervinculo+NOTIFICACION+DE+RESULTADOS.pdf "Bancos: se llevó acabo revisión de cuentas bancarias a cargo de la CEEAV, solicitando para su registro entre otros, contratos de apertura, tarjeta de firmas y estados de cuenta, elaborando cédula que registra el número de cuenta, banco según corresponda, concepto de la cuenta, régimen de la cuenta, fecha de apertura, último cheque o transferencia bancaria y saldo en bancos. Inversiones a plazo fijo: En relación a la cuenta contable 1112 BANCOS - TESORERÍA, se llevó a cabo verificación selectiva de traspasos de recursos de la cuenta bancaria No. 157787070201 del Banco del Bajío S.A. Fideicomiso 17793 Fondo de Ayuda Inmediata, cotejando que los registros contables por importe de $2,802,599.71 correspondieran con el movimiento de recursos en estados de cuenta bancarios. Transferencia de recursos (Ingresos): En lo referente a este concepto, se verificó de un total de $36,116,676 la cantidad de $11,079,274 que representa el 31% de lo cual se constató que las operaciones realizadas contaron con el adecuado registro contable y presupuestal y fueron aplicados correctamente, constatando que se cuenta con sus respectivos auxiliares contables correspondientes a los capítulos 1000, 2000, 3000 y 6000, mismos que en la muestra selectiva de la presente revisión, se verificó que se presenta la documentación soporte de los mismos. Deudores diversos por cobrar a corto plazo: derivado de la revisión de esta cuenta, se constató en sus registros contables los movimientos por el ejercicio 2020, por importe de $20,254.60 por concepto de viáticos, ampliación y comprobación de viáticos, así como caja chica del fondo revolvente, mismos que al cierre del ejercicio presenta saldo de $0.00 Impuestos: En lo que se refiere a la verificación del entero de los impuestos retenidos y enterados durante el ejercicio 2020, se determina que estos fueron realizados en el tiempo que establece la normatividad de la Ley del Impuesto Sobre la Renta (I.S.R.) en su artículo 106, siendo el día 17 de cada mes, por lo que no se genera observación alguna. Servicios personales: en lo que se refiere al Capítulo 1000, el procedimiento de revisión consiste en la verificación de plantilla de personal, que corresponde a honorarios asimilables con 79 elementos, personal de servicios profesionales 18, personal de confianza 9 y de base 8, de lo que se llevó a cabo selectivamente la verificación fisica del personal, recabando como constancia de revisión la firma del empleado en la cédula correspondiente. En la revisión de los registros contables de servicios personales de la CEEAV, de un universo de $23,584,345.62 se tomó una muestra de $6,167,994.78, que representa el 28% de revisión, dentro de la muestra de verificó que el pago de nómina se realizó de acuerdo con los tabuladores autorizados. Con la revisión de las nóminas pagadas con Recursos Estatales, se comprobó que la CEEAV cumplió con el pago de las obligaciones fiscales y de seguridad social por un monto de $2,865,632.00 Materiales y suministros: En la revisión y análisis del capítulo 2000 de ""materiales y suministros"" de la CEEAV, de un universo de $1,078,600.93 se tomó una muestra de $392,706 que representa el 36% de alcance. Entre las cuentas que integran este capítulo se encuentran materiales, útiles y equipos menores de oficina, material de limpieza, materiales complementarios, refacciones y accesorios menores de mobiliario y equipo de administración, educacional y recreativo. Las erogaciones analizadas por un monto de $385,189.00 cuentan con la documentación comprobatoria y justificativa; se registraron contable y prespuestalmente de manera adecuada y oportuna; presentaron la validación de los comprobantes fiscales y se tuvo evidencia de que la materialidad de las operaciones se llevó a cabo. En el análisis y revisión del capítulo 2000, de un universo de $1,031,400.00, se consideró una muestra por $641,759.62, que representa el 61% de este capítulo, siendo las partidas verificadas las de mayor gasto donde se encuentran, se encuentran papelería y consumibles de oficina, material de limpieza, alimentación en oficinas o lugares de trabajo, combustible y lubricantes, herramientas, refacciones y accesorios menores, se verificó como procedimiento de revisión que el manejo de los recursos cuenta con su respectiva documentaciñon comprobatoria y justificativa, toda vez que se solicitaron pólizas y las mismas incorporaba la comprobación correspondiente, cabe hacer mención que se registraron contable y presupuestalmente de manera adecuada y oportuna. Servicios Generales: En la verificación del capítulo 3000, de un universo de $4,813,095.00 se consideró una muestra por $1,351,713.68, que representa el 28% de este capítulo se verificó como procedimiento de revisión que el manejo de los recursos cuenta con su respectiva documentación comprobatoria y justificativa, toda vez que se solicitaron pólizas y las mismas anexaba la comprobación correspondiente, cabe hacer mención que se registraron contable y presupuestalmente de manera adecuada y oportuna, de igual manera entre otras, se consideró revisar servicio de internet y redes, energía eléctrica, telefonía tradicional, arrendamiento de edificios y viáticos en el país. Bienes muebles: La CEEAV cuenta con bienes muebles por un valor de $1,266,723.45, de los cuales con la revisión practicada se constató que se realizan las depreciaciones correspondientes a los bienes registrados siendo en el ejercicio sujetos a revisión la cantidad de $399,969.95 de las cuales se presentó cédula donde se acredita que se está utilizando el porcentaje de depreciación correcto. Asimismo, la CEEAV cuenta con bienes muebles por un valor de $1,266,723.45 que se compone entre otros de mobiliario y equipo de administración, mobiliario y equipo educacional y recreativo; vehículos y equipo de transporte, como parte de la revisión practicada se verifico que cada uno de los bienes cuenta con el resguardo de los servidores públicos a su cargo, realizando inspección física al parque vehicular de la entidad, con la cual se constató que cuenta con 13 unidades de los cuales 1 se encuentra en el municipio de Matehuala, 1 en Ciudad del Maíz, 1 en Tamazunchale, 1 en Tancanhuitz, 3 en Ciudad Valles, 1 en Rioverde y 5 en la Capital del Estaado, como procedimiento de revisión se verificó físicamente la ubicación siendo que estos se encontraban concentrados en el estacionamiento de la entidad." http://www.cegaipslp.org.mx/HV2021Tres.nsf/nombre_de_la_vista/AD77465DBFB2E874862587FF0069EF3B/$File/Hipervinculo+RECOMENDACIONES+HECHAS.pdf http://www.cegaipslp.org.mx/HV2021Tres.nsf/nombre_de_la_vista/E619955AF348E5E0862587FF0069F9EE/$File/Hiperviculo+INFORMES+FINALES.pdf Recomendación general: Con motivo de la auditoría practicada a la CEEAV, correspondiente al ejercicio 2020, la auditoría se practicó sobre la información proporcionada por la entidad fiscalizada, la cual es responsable de su veracidad, y se ejecutó mediante pruebas selectivas que se estimaron necesarias, en consecuencia, existe una base razonable para sustentar la opinión que se refiere sólo a la muestra de las operaciones revisadas. Se considera que, en términos generales, la CEEAV durante el periodo fiscalizado comprendido del 1 de enero al 31 de diciembre del año 2020, cumplió razonablemente con las disposiciones normativas aplicables, respecto de las operaciones examinadas. Miguel Angel Garcia Amaro y la Dirección de Administración 0 http://www.cegaipslp.org.mx/HV2021Tres.nsf/nombre_de_la_vista/2A22E81DC731847E862587FF006A1D8B/$File/Hipervinculo+NO+SE+GENERA.pdf 0 https://www.aseslp.gob.mx/PaginaWebDocs/Fiscalizacion/Universo/PAA2020.pdf Dirección de Administración y Recursos financieros 08/03/2022 08/03/2022 No se genera nota. Bitácora de registro y acuse Tabla de aplicabilidad B3A353A97D6D63A5862587FF006A3F7F Creado el 03/08/2022 01:26:35 PM Carátula de registro 5095FD2AE793F333862587FF006A4402 Autor ceeav slp Registro CEB4C0EB4765D98D862587FF006ACE23 Tipo de documento 1 Registro general