Comisión Estatal de Garantía de Acceso a la Información Pública del Estado de San Luis Potosí Sujeto Obligado cpsr slp Centro de producción "Santa Rita" S.A. de C.V. Periodo 05 Mayo 2021 Obligación Los informes finales de resultados definitivos de las auditorías concluidas Obligación específica. Los informes finales de resultados definitivos de las auditorías concluidas al ejercicio presupuestal de cada sujeto obligado que se realicen, en su caso, las aclaraciones que correspondan; una vez que se hayan agotado y resuelto los recursos que en su caso hubieren sido promovidos. A ) Artículo 84 B ) Fracción XXX C ) Inciso Registro general Para Consultar el documento Acceso directo: LTAIPSLP84XXX.xlsx Hipervinculo http://www.cegaipslp.org.mx/webcegaip2021N.nsf/nombre_de_la_vista/A18731E8617E3FA88625874B005C2C94/$File/LTAIPSLP84XXX.xlsx Visor de Datos abiertos Datos digitales de caracter público, accesibles en linea, que pueden ser usados, reutilizados y redistribuidos por cualquier interesado. Ver CONAIP/SNT/ACUERDO/EXT13/04/2016-08 TÍTULO NOMBRE CORTO DESCRIPCIÓN Resultados de auditorías realizadas LTAIPSLP84XXX La información correspondiente a los resultados de las auditorías internas y externas realizadas a su ejercicio presupuestal, así como los hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, dictámenes o documentos correspondientes, entregados por la instancia que las haya realizado y, en su caso, el seguimiento a cada una de ellas. Tabla Campos Ejercicio Fecha de inicio del periodo que se informa Fecha de término del periodo que se informa Ejercicio(s) auditado(s) Periodo auditado Rubro (catálogo) Tipo de auditoría Número de auditoría Órgano que realizó la revisión o auditoría Número o folio que identifique el oficio o documento de apertura Número del oficio de solicitud de información Número de oficio de solicitud de información adicional Objetivo(s) de la realización de la auditoría Rubros sujetos a revisión Fundamentos legales Número de oficio de notificación de resultados Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados Por rubro sujeto a revisión, especificar hallazgos Hipervínculo a las recomendaciones hechas Hipervínculos a los informes finales, de revisión y/o dictamen Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador Servidor(a) público(a) y/o área responsable de recibir los resultados Total de solventaciones y/o aclaraciones realizadas Hipervínculo al informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado, en su caso Total de acciones por solventar Hipervínculo al Programa anual de auditorías Área(s) responsable(s) que genera(n), posee(n), publica(n) y actualizan la información Fecha de validación Fecha de actualización Nota 2021 01/06/2021 30/06/2021 2018 ENERO A MARZO Auditoría interna FINANCIERA A.1.3 ORGANO INTERNO DE CONTROL DEL CENTRO DE PRODUCCION SANTA RITA, S.A. DE C.V. CGE/OIC-CEPSAR-141/2018 CGE/OIC-CEPSAR-142/2018 CGE/OIC-CEPSAR-192/2018 Objetivo: Emitir una opinión razonable de la situación financiera presentada por el Centro respecto a la utilización de los recursos del Rubro de Servicios Personales. Alcance: Evaluar la ejecución del recurso del rubro de servicios personales de acuerdo a las disposiciones normativas, que los lineamientos, procedimientos, políticas internas se encuentren debidamente autorizadas para la realización de los pagos, la confiabilidad en la emisión de información de los sistemas informáticos, el registro y presentación de este rubro en los estados financieros así como los controles implementados por el área para la utilización de los recursos por el periodo de del 01 de enero al 31 de marzo de 2018 mediante el desarrollo del uso de técnicas de auditoría y de conformidad con lo que establece las Normas Profesionales del Sistema Nacional de Fiscalización, el Manual de Auditoría SERVICIOS PERSONALES los Artículos 124, y 125 fracción III de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de San Luis Potosí; Artículos 43, 44, 44 Bis, 44 Ter, 44 Quáter, 44 Quinque de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de San Luis Potosí; artículo 29 fracciones I, II, III, IV, V, VI, VIII, XVII y XXVII del Reglamento Interior de la Contraloría General del Estado; artículos 7, 8 y 9 del Manual de Auditoria que será aplicado por los Órganos Auditores de la Contraloría General del Estado y demás relativos CGE/OIC-CEPSAR-210/2018 En relación al rubro de servicios personales se puede destacar que equivale al 24% del Presupuesto de Egresos Autorizado, la plantilla quincenal corresponde a 122 empleados, mientras que la parte semanal/operativa es por 1,099 empleados, dando un total de 1221, se puede observar que el capital humano es fundamental para llevar a cabo las tareas asignadas y con ello el logro del objetivo institucional, por lo que es fundamental el uso de las tecnologías que contribuyan a facilitar el registro de actividades y eventos económicos para la elaboración de la nómina, así también se puede observar que el área auditada cuenta con procedimientos internos en los cuales se asientan elementos de control para el registro de las actividades económicas, sin embargo se observa que tanto en los sistemas informáticos utilizados como en los procedimientos se detectan áreas de oportunidad en los mecanismos utilizados, es recomendable que la Gerencia de Recursos Humanos evalúe las actividades de control con la finalidad de verificar la suficiencia y efectividad de éstos, así como implementar o diseñar controles en las actividades en la cuales se carece de éstos y son necesarios para la optimización del recurso humano y financiero que le fueron asignados, asi como la necesidad que los pagos por conceptos extraordinarios o atípicos, se encuentren debidamente documentados, formalizados y con las autorizaciones correspondientes antes de proceder a la ejecución de pago de recursos por prestaciones accesorias, atípicas o extraordinarias al personal. SOLICITUD DE SOLVENTACIÓN MEDIANTE EXHORTO GERENCIA DE RECURSOS HUMANOS 3 0 ORGANO INTERNO DE CONTROL DEL CENTRO DE PRODUCCION SANTA RITA, S.A. DE C.V. 11/07/2021 11/07/2021 La Contraloría Interna del Centro de Producción Santa Rita, S.A. de C.V. unicamente reporta la informacion generada en esta área, ya que Obedece a la estructura orgánica de la Contraloría General del Estado con fundamento en el art. 43,44 fraccion XXIV de la Ley Organica de la Administracion Publica del Estado S.L.P., y art. 31 del Reglamento Interior de la Contraloria General del Estado., expuesto lo anterior la Contraloria Interna del Sujeto Obligado unicamente informa de manera enunciativa los resultados de infomes de las auditorias llevadas a cabo por esta área. 2021 01/06/2021 30/06/2021 2018 JULIO A DICIEMBRE Auditoría interna FINANCIERA A.1.1 ORGANO INTERNO DE CONTROL DEL CENTRO DE PRODUCCION SANTA RITA, S.A. DE C.V. CGE/OIC-CEPSAR-060/2019 CGE/OIC-CEPSAR-061/2019 CGE/OIC-CEPSAR-062/2019 Objetivo: La auditoría financiera al rubro de Almacén tiene como finalidad la evaluación de los documentos, operaciones y registros, para determinar si éstos reflejan razonablemente el resultado de sus operaciones en el Estado de Situación Financiera. Alcance: Desarrollar la auditoría de conformidad con lo que establece las Normas Profesionales del Sistema Nacional de Fiscalización, el Manual de Auditoría y los métodos y técnicas de auditoría necesarios con la finalidad de revisar que los registros, información financiera y los controles desarrollados para el rubro del almacén por el segundo semestre del ejercicio 2018. ALMACENES Artículos 124 y 125 fracción III de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de San Luis Potosí;; Artículos 43 y 44, 44BIS, 44 TER, 44 QUÁTER, 44 QUINQUE de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de San Luis Potosí, el Artículo 29 fracciones I, II, III,V, VI, VIII, XVII y XXVII del Reglamento Interior de la Contraloría General del Estado y demás relativos, Artículo 7°, 8°, 9°, 55, 56 y 57 del Manual de Auditoría que Será Aplicable por los Órganos Auditores de la Contraloría General del Estado CGE/OIC-CEPSAR-173/2019 En relación al rubro de almacén e inventarios es recomendable que se ponga un interés respecto a la correcta gestión de los procesos, trabajos, recursos y elementos que participan en la operatividad diaria de éste, pues se traduce en un incremento de la capacidad física de almacenaje y en una mejora en la productividad lo que se traduce en ofrecer un servicio de mayor calidad y al menor costo posible, y con esto favorecer a la economía, eficacia y eficiencia de los recursos, para contar con la gestión efectiva de los procesos, es necesario que el personal con el que cuenta el almacén se encuentre adiestrado y capacitado constantemente, así como la homologación de criterios respecto a los controles que se deban tener por la salvaguardia y custodia de activos vulnerables, también es recomendable que el área contable periódicamente organice levantamiento físico de tomas de inventarios a fin de revisar que los registros contables y las existencias físicas sean las mismas, y así garantizar la confiabilidad, veracidad y oportunidad de las operaciones financieras que se registran en los Estados Financieros. SOLICITUD DE SOLVENTACIÓN MEDIANTE EXHORTO DIRECCION ADMINISTRATIVA 11 0 ORGANO INTERNO DE CONTROL DEL CENTRO DE PRODUCCION SANTA RITA, S.A. DE C.V. 11/07/2021 11/07/2021 La Contraloría Interna del Centro de Producción Santa Rita, S.A. de C.V. unicamente reporta la informacion generada en esta área, ya que Obedece a la estructura orgánica de la Contraloría General del Estado con fundamento en el art. 43,44 fraccion XXIV de la Ley Organica de la Administracion Publica del Estado S.L.P., y art. 31 del Reglamento Interior de la Contraloria General del Estado., expuesto lo anterior la Contraloria Interna del Sujeto Obligado unicamente informa de manera enunciativa los resultados de infomes de las auditorias llevadas a cabo por esta área. 2021 01/06/2021 30/06/2021 2018 ENERO A JUNIO Auditoría interna FINANCIERA A.3.1 ORGANO INTERNO DE CONTROL DEL CENTRO DE PRODUCCION SANTA RITA, S.A. DE C.V. CGE/OIC-CEPSAR-109/2019 CGE/OIC-CEPSAR-110/2019 CGE/OIC-CEPSAR-165/2019 Objetivo: La Auditoría Financiera al Rubro de Bienes Muebles, Activos, Intangibles, Depreciación, Deterioro Amortización de Bienes, tiene como finalidad la evaluación de los documentos, operaciones y registros, para determinar si éstos reflejan razonablemente el resultado de sus operaciones en el Estado de Situación Financiera. Alcance: Desarrollar la auditoría de conformidad con lo que establecen las Normas Profesionales del Sistema Nacional de Fiscalización, el Manual de Auditoría y los métodos y técnicas de auditoría necesarios con la finalidad de revisar que los registros, información financiera y los controles desarrollados para el Rubro de Bienes Muebles, Activos, Intangibles, Depreciación, Deterioro Amortización de Bienes por el primer semestre del ejercicio 2018. BIENES MUEBLES E INTANGIBLES Artículos 124, y 125 fracción III de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de San Luis Potosí; Artículos 43, 44, 44 BIS, 44 TER, 44 QUATER, 44 QUINQUE de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de San Luis Potosí; Artículo 29 fracciones I, II, III, IV, V, VI, VIII, XVII y XXVII del Reglamento Interior de la Contraloría General del Estado, Artículos 7°, 8° y 9° del Manual de Auditoria que será aplicado por los Órganos Auditores de la Contraloría General del Estado y demás relativos CGE/OIC-CEPSAR-208/2019. En relación al Rubro de Bienes Muebles, Activos, Intangibles, Depreciación, Deterioro Amortización de Bienes, es recomendable que se ponga un interés respecto a la correcta gestión de los procesos, trabajos, recursos y elementos que participan para el control de los mismos, al ser un rubro importante por el monto que representa dentro del Estado de Situación Financiera, es necesario que el personal con el que cuenta el área de activo fijo se encuentre adiestrado y capacitado constantemente, así como la homologación de criterios respecto a los controles que se deban tener por la salvaguarda y custodia de bienes, también es recomendable que el área contable periódicamente organice levantamiento físico de tomas de inventarios a fin de revisar que los registros contables y las existencias físicas sean las mismas, y así garantizar la confiabilidad, veracidad y oportunidad de las operaciones financieras que se registran en los Estados Financieros. SOLICITUD DE SOLVENTACIÓN MEDIANTE EXHORTO GERENCIA DE CONTABILIDAD Y COSTOS 7 0 ORGANO INTERNO DE CONTROL DEL CENTRO DE PRODUCCION SANTA RITA, S.A. DE C.V. 11/07/2021 11/07/2021 La Contraloría Interna del Centro de Producción Santa Rita, S.A. de C.V. unicamente reporta la informacion generada en esta área, ya que Obedece a la estructura orgánica de la Contraloría General del Estado con fundamento en el art. 43,44 fraccion XXIV de la Ley Organica de la Administracion Publica del Estado S.L.P., y art. 31 del Reglamento Interior de la Contraloria General del Estado., expuesto lo anterior la Contraloria Interna del Sujeto Obligado unicamente informa de manera enunciativa los resultados de infomes de las auditorias llevadas a cabo por esta área. 2021 01/06/2021 30/06/2021 2018 ENERO A JUNIO Auditoría interna CUMPLIMIENTO B.1.1. ORGANO INTERNO DE CONTROL DEL CENTRO DE PRODUCCION SANTA RITA, S.A. DE C.V. CGE/OIC-CEPSAR-035/2019 CGE/OIC-CEPSAR-036/2019 CGE/OIC-CEPSAR-037/2019 Objetivo: El objetivo de la Auditoria a los Proceso e integración de expedientes de obra pública y servicios relacionados con las mismas tiene como finalidad revisar que los procedimientos se lleven a cabo con la transparencia, y garantizar que obras y servicios contratados son con base en la revisión integral de proyectos de obra, que cuentan con suficiencia presupuestal, y un programa de proyectos a realizar, que las propuestas técnicas y económicas de los contratistas sean las mejores, que se dio cumplimiento tiempo y forma a los contratos derivados de obra y servicios relacionado y que éstos se encuentren apegados a los requisitos y lineamientos establecidos en la normatividad del estado, la implementación de controles, y que la documentación que da origen al proyecto de obra o servicio motivo que origino el gasto de inversión esté plenamente documentado en la integración de expedientes de obra. Alcance: Desarrollar la Auditoria de conformidad con lo que establecen las Normas Profesionales del Sistema Nacional de Fiscalización, el Manual de Auditoria y los métodos y técnicas de auditoria necesarios con la finalidad de revisar, la correcta integración de los expedientes, con base a la Normatividad aplicable a que hace mención la Ley de Obras Publicas y Servicios Relacionados con las mismas del Estado de S.L.P. Reglamento de Obras Publicas y Servicios Relacionados con las Mismas del Estado de S.L.P., Ley de Transparencia y Acceso a la Información Publica del Estado de S.L.P., Ley General de Contabilidad Gubernamental y Ley de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria del Estado de S.L.P., así como el cumplimiento a los programas de obra pública la correcta aplicación de los recursos asignados INTEGRACION DE EXPEDIENTES DE OBRA Artículos 124, y 125 fracción III de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de San Luis Potosí; Artículos 43, 44, 44 BIS, 44 TER, 44 QUATER, 44 QUINQUE de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de San Luis Potosí; Artículo 29 fracciones I, II, III, IV, V, VI, VIII, XVII y XXVII del Reglamento Interior de la Contraloría General del Estado, Artículos 7°, 8° y 9° del Manual de Auditoria que será aplicado por los Órganos Auditores de la Contraloría General del Estado y demás relativos CGE/OIC-CEPSAR-130/2019 En relación a la inversión que se genera mediante la contratación y ejecución de obra pública mediante la cual se busca fortalecer la infraestructura del Centro, es conveniente que de acuerdo a la información obtenida de la revisión de obra se determinen procedimientos encaminados a fortalecer que se cuente con expedientes unitarios de obra plenamente documentados y apegados a la legislación y normatividad aplicable, lo anterior derivado de que a medida que la inversión que se ejecuta mediante el rubro bienes i Bitácora de registro y acuse Tabla de aplicabilidad 930F5B57B855B3068625874B005C1752 Creado el 09/09/2021 10:46:47 AM Carátula de registro FFD559CFC79FD3E18625874B005C1D8D Autor cpsr slp Registro A18731E8617E3FA88625874B005C2C94 Tipo de documento 1 Registro general